Сколько личных денег вложено в ваш бизнес? Один из первых вопросов, с которого я начинаю знакомство с клиентами. Такой простой вопрос вызывает временами неоднозначную реакцию. «В бизнесе все деньги мои!» — самое распространенное убеждение и встречается не только у начинающих предпринимателей. Давайте разбираться, почему это не так.
Почему забирать все деньги из бизнеса нельзя
Как только вы начинаете бизнес, регистрируете ИП или ООО, даже если планируете вести его самостоятельно, с первого дня рядом всегда будет ваш неизменный партнер в лице налоговой инспекции. И он будет претендовать на некую долю ваших доходов. Иногда случается, что этот партнер зарабатывает больше, чем вы. И это аргумент №1 в пользу утверждения, что не все деньги в бизнесе ваши. Заберете все деньги из бизнеса сегодня, завтра нечем будет платить налоги, а это уже грозит более серьезными последствиями для бизнеса.
Решение: начните с расчета финансовой модели. Заработайте свою прибыль сначала в Excel, распределите все потоки, рассмотрите разные сценарии. Это позволит заранее увидеть «узкие» места и перспективы вашей бизнес-идеи. И не забудьте про долю партнера.
Как вкладывать личные деньги в развитие бизнеса
Еще одна частая ошибка — вкладывать средства без предварительной оценки текущего финансового состояния, без понимания того, когда и за счет каких средств деньги будут возвращены.
Даже если вы покрываете текущий кассовый разрыв, важно понимать причину, почему такая ситуация возникла. «Легкие» и «быстрые» деньги для бизнеса — ловушка его будущего развития, потому что:
- Вы можете пропустить ситуацию, когда бизнес перестанет приносить прибыль, а все что вы вкладываете это лишь временное спасение. Накопленный убыток в конце концов даст о себе знать, а времени на исправление ситуации уже не будет.
- Вы лишаете бизнес в лице менеджмента возможности научится использовать внутренние ресурсы для решения текущих проблем с ликвидностью. Зачем напрягаться и думать о том, что можно поработать с дебиторской задолженностью, договориться об отсрочке платежей или быть может пора посмотреть на складские остатки, где часто «заморожены» миллионы рублей, если есть доступ к «кошельку» владельца, который по первому запросу гасит возникающие пожары личными деньгами.
Решение: планирование и учет. Начните с базовых отчетов: отчета о движении денежных средств — для понимания где и как работают ваши деньги и отчета о прибылях и убытках для понимания. Кто работает на кого: ваш бизнес на вас, или вы на него?
Почему нельзя приравнивать расчетный счет компании к личному
Без планирования денежных потоков и без понимания реального финансового результата, чаще всего это приводит к тому, что собственник только и занимается тем, что сегодня берет деньги с расчетного счета, а завтра героически решает проблему с просроченными платежами, нехваткой финансов на выплату заработной платы или налогов.
Решение: определите свои роли в бизнесе и размер вознаграждения. И да, роль у вас не одна.
- В первую очередь, вы собственник и за это получаете дивиденды, на основании дивидендной политики, где определены: порядок, сроки и размер выплаты.
- Вторая роль — генеральный, коммерческий или любой другой директор. И за это вы получаете заработную плату. Минимум два раза в месяц и в размере, который прописывается в штатном расписании.
- Третья, возможная роль — кредитор. Если вы занимаете своему бизнесу деньги, то имеете основания на получение процентов за использование ваших средств. Все условия прописываются в соответствующем договоре. Дальше только вопрос дисциплины. А вот если всех этих денег вам не хватает на личные нужды и расходы, то см. п. 1 — вопросы к вашему бизнесу, может пора пересмотреть бизнес-процессы и финансовую модель.
Какова оборотная сторона фондирования
Не могу не предостеречь предпринимателей от набирающего обороты тренда в управлении финансами компании — фондирования. Хороший это инструмент или плохой — тема для отдельной статьи. Но на многих бизнес тренингах и в предпринимательской среде слышу идею о том, что собственник бизнеса вправе брать свою долю дивидендов с каждого полученного на расчетный счет рубля. Причем в буквальном смысле этого слова. Зачислены деньги на счет — сразу перечисляйте долю себе. При этом еще дают рекомендации какой процент брать, чтобы бизнес вас продолжал «вдохновлять». Что в итоге? Деньги со счетов сняли и потратили, а на операционные расходы снова не хватает. И снова по кругу — смотри описание выше.
Если решили использовать этот инструмент в своей компании:
- Оцените вашу бизнес-модель.
- Просчитайте на финансовой модели возможность выплачивать себе дивиденды на этапе поступления выручки.
- Размер всех фондов и дивидендов рассчитайте на основании статистических данных, не используйте данные коллег. Все компании индивидуальны, то что работает у одних, не факт, что сработает у вас.
Разделение финансов — базовый принцип успеха
В статье я показала подход к проблеме со стороны бизнеса, но если посмотреть шире и попытаться найти источник, первопричину, то, уверена, что все дороги приведут к вашим базовым привычкам обращения с личными финансами. Все то, что происходит в вашем бизнесе — следствие паттернов, которые вы используете в разных областях жизни.
Неконтролируемое количество кредитных карт, отсутствие базового семейного бюджета, отдых в кредит или спонтанные дорогостоящие покупки, которые потом пылятся в кладовке, порой даже не распакованные. Уверена, что при таком опыте взаимодействия с деньгами, в вашем бизнесе точно есть где поискать резервы повышения его эффективности.
И эту задачу важно решать комплексно. Разберитесь с личными финансами, наведите порядок в бизнесе, синхронизируйте вашу личную и семейную стратегию со стратегией развития компании. Только так вы будете управлять этим процессом, а не «тушить» пожары, постоянно перекладывая деньги из одного кармана в другой.
Помните, что смешение финансов — бомба замедленного действия, которая способна подорвать ваш бизнес и личное благополучие в самый неподходящий момент. Финансовый учет — это инвестиция в прозрачность, контроль и стабильность вашего будущего.
Читайте также:
Николай, благодарю за подробный ответ на комментарий, поразителен объем))
только часть разберу, про бизнес-среду + авторский гонорар.
простой поисковой запрос в google "бизнес среда определение" выдает:
"Бизнес-среда — это набор политических, экономических, социальных и технологических сил, которые находятся главным образом вне зоны контроля и влияния бизнеса, и могут иметь как положительное, так и отрицательное влияние на бизнес".
автор книги действует не как предприниматель, а как наемный сотрудник, то есть он действует в ином денежном квадранте и не совсем уместен здесь для сравнения, на мой взгляд.
автор статьи, которую мы с интересом комментируем, затронула актуальный вопрос, игнорирование корректного ответа на него может приводить собственников бизнеса и даже самозанятых, у которых есть материальные обязательства перед партнерами, к невозможности в срок платить по своим обязательствам и получению статуса "неблагонадежный".
при значительной концентрации неблагонадежных субъектов, бизнес-среда, в которой они действуют, оказывает отрицательное мультипликативное влияние на всех взаимосвязанных участников.
на мой взгляд, источником "авторских гонораров" предпринимателя является реально полученная прибыль.
авансом в бизнесе справедливо получить только "плановый авторский гонорар" на основе планового отчета ПИУ, например. в теории его себе выплатить можно, запланировать, намечтать.
вне зависимости от среды, всем читающим мудрости, совести и силы, чтобы уметь разделять и различать собственные деньги и деньги, которые нам не принадлежат
Есть варианты, когда вложенные в бизнес деньги вообще идут "мимо кассы".
Например, два партнера открывают ресторан, один вкладывает деньги, второй занимается конкретными вопросами, у первого доля 80%, у другого 20%.
Второй говорит первому, пришел пожарный инспектор, нужна его подпись для открытия, нужно столько-то, потом пришел санитарный инспектор.
Эти деньги не заходят на счет фирмы и никак не учитываются. Ресторан начнет работать, давать прибыль, партнеры получать свое в своих долях.
Нет, не так.
С точки зрения бухучета вложенные деньги - это деньги, которые инвестируются учредителями при создании организации (уставный/складочный капитал), именно они отражаются в отчетности в составе капитала. После инкорпорирования компания начинает жить "своей жизнью" и отвечает за себя как независимое лицо. Это - если мы говорим о функционировании бизнеса в легальном поле.
При этом если кто-то вкладывает деньги, а кто-то участвует в "конкретных вопросах" - это тоже можно зарегулировать: в рамках корпоративного договора. Суть будет более похожа на мударабу.
С началом работы бизнеса можно говорить либо об удержании на балансе добавочного капитала (формируемого за счет прибыли), либо о дополнительном фондировании от собственников под целевые проекты (ссуды, покупка векселя и проч.), и такое фондирование будет "довложением".
Если же часть средств уходит на урегулирование взаимоотношений с надзорными органами - формально эту будут затраты на ведение бизнеса, но внесистемные. Они не соответствуют критерию вложения/инвестиции, поскольку для этого нужно, чтобы ожидался возврат средств. Очевидно, что затраты такого рода возврата иметь не могут, поэтому они просто являются операционными издержками, которые в дальнейшем входят в ценообразование продукции и перекладываются на покупателя.
В реальной практике бизнес формирует риск-капитал для покрытия внесистемных расходов, возникновение которых невозможно определить достоверно до их реализации, но можно провести вероятностную оценку. Как конкретно будет расходоваться такой капитал - зависит от личных предпочтений собственников и налогового режима юрлица.
Я понял, вы имели в виду под термином «бизнес-среда» внешнее окружение бизнеса, но оно вообще-то не имеет отношения к системе оплаты в конкретном бизнесе.
Это скорее философский термин, в поисковиках много чего есть, я имел в виду деловую литературу и законы.
Замечательно, Елена, что вы вспомнили про денежный квадрант.
По Р. Киосаки автор бизнеса действует в квадранте «бизнесмен», а вы приравниваете его к собственнику, а это квадрант «инвестор», а директор относится к квадранту «наемный сотрудник».
Так вот, по моему пониманию, автор бизнеса — это один человек, хотя бывает коллективное авторство, а собственников может быть много, так почему бы не поощрять этого одного не из дивидендов, а еще до их образования?
Я имею в виду случай, когда кто-то из собственников управляет бизнесом, формально не занимая менеджерской должности в нем.
И еще, я по определению бизнесом считаю деятельность, которая приносит прибыль, убыточную деятельность можно считать чем угодно, только не бизнесом.
Например, благотворительностью или «просаживанием активов», «недобизнесом» или еще как-то.
У вас замечательная терминология для диссертации, понять которую можно совершенно по-разному.
В бизнесе много факторов, которые могут много к чему привести, не совсем понятно, зачем говорить так расплывчато об этом.
Я уже в других комментариях писал мое отношение к финансовой дисциплине, оно достаточно жесткое, может, даже более жесткое, чем предполагает современная практика управления финансами.
Мне приходилось много раз объяснять владельцам, что нужно очень четко контролировать финансы, чтобы менеджеры их не профукали, и самим тоже не нужно с ними безобразничать.
Я когда-то (лет 20 назад) даже электронный курс для владельцев бизнеса на эту тему выпускал, сейчас он, наверное, покажется наивным, но там гораздо больше, чем в этой статье, было написано.
Я не против термина "плановый", но немного веселит термин "справедливо", я бы говорил не о справедливости а о разумности или уместности.
Прочитал статью и у меня возникло ощущение, что автор несколько поверхностно подошёл к важной теме. Призывы вполне разумные, но это только призывы.
Был недавно у меня такой случай. Директор одного предприятия (АО) заявил, - у меня 96 процентов акций, поэтому я хочу брать деньги из кассы столько, сколько захочу и когда захочу.
Предприятие рентабельное, выручка с каждым годом растет, чистые активы тоже. Пытался объяснить, что он имеет право на получение дивидендов, как акционер АО, получает зарплату и различные премии (не только в соответствии с положением о премировании, действующем в АО, но и в соответствии с трудовым договором с ним) как руководитель АО и на иные выплаты не имеет никаких прав.
Куда там, и случать не захотел. Видимо, наслушался на семинарах доморощенных финансовых консультантов.
Кстати, около десяти лет назад, читал в Коммерсанте как акционеры одного маслоэкстракционного завода на юге страны разделили между собой выручку от сделки по продаже крупной партии масла. Суд тогда наложил арест на акции этих акционеров.
Другой пример. Действующее предприятие (приватизированное АО) досталось собственнику (он же директор) от престарелого отца. Хотя сын был уже давно не мальчик, предприятие своё рассматривал не как сферу приложения своих трудов, а как бездонный карман. На заводе появлялся пару раз в неделю часа на два, в результате полная бесконтрольность на производстве и беспардонное воровство заместителей. Сам он часто приезжал за деньгами даже ночью, подняв с постели главбуха.
Результат печальный – огромные долги перед поставщиками, налоговой, банком, и как следствие, банкротство.
Есть такие директора – пофигисты, они отличаются ярко выраженным пренебрежением к соблюдению многообразного и неоднозначного законодательства РФ. Их любимая поговорка, - «Будем решать проблемы по мере их возникновения». Например, один такой директор, имея многомесячную задолженность предприятия по уплате налогов на очень приличную сумму, купил жене на день рождения дорогущую престижную иномарку, «вынув» деньги из оборота.
Другой, взяв кредит и отдав банку в залог своё недвижимое имущество, до конца не верил, что его у него могут отобрать. На мои предостережения неизменно отвечал, - Да я только позвоню, кому следует, они сразу заткнутся. В итоге лишился собственности конечно. Таким примерам несть числа.
Отличный комментарий! Полностью с ним согласен, особенно в части:
Недавно мы здесь обсуждали, насколько важна сертификация для психологов, поскольку вред от любителя психологии, прочитавшего "корявый перевод" устаревших учебников, может быть крайне высок.
А в отношении финансов - вред может оказаться и крайне масштабен. Сегодня в фин. консультанты могут пойти "эксперты" совершенно разных компетенций - от получившего "за выслугу" диплом третьесортного техникума до реально практикующего профессионала мирового уровня с профильными сертификатами. Все они доступны на рынке.
Думаю, что очень сильное регулирование в данной отрасли помогло бы существенно сократить количество "случайных" людей, бросающих тень на профессию. Частично - по рынку ценных бумаг уже есть сертификация, есть требования для бухгалтерии, ПОД/ФТ, но огромный пласт консалтинга регулированием не охвачен. В итоге страдают и клиенты, и государство, которое вынуждено затем разбирать хаос, также подрывается доверие к индустрии.
После распада Союза был достаточно интересный проект - "Модульная программа для менеджеров", в которой целая книга (Модуль 12. Использование услуг профессиональных консультантов) посвящалась этой проблеме, поскольку тогда осознавали ее важность, все было "в новинку". К сожалению, за прошедшее время многие потенциальные клиенты консультантов "страх потеряли", даже элементарную осторожность, и вот такое безоговорочное доверие к консультантам может привести к крайне печальным последствиям.
Хотелось бы обратить внимание на необходимость критического отношения к рекомендациям консультантов, важность проверки разумности предлагаемых решений. Консультант получит деньги и уйдет на новый проект, бизнесу заказчика с полученным решением жить. Насколько долго - зависит от эффективности решения.
Александр, а как Вы считаете может ли сегодня ИИ заменить ему и Вас, и фингуру разнообразных, и фин консультантов - всех сразу. Что то мне подсказывает что запросто. Просто интересно именно Ваше мнение.
Не знаю, как сейчас, но скоро точно сможет.
Но если человек не слушает консультантов, то ему никто не поможет.
Приходит, да уже пришло, новое поколение на смену "красным директорам". Думаю что ему ИИ сможет со временем заменить финансовых и прочих консультантов. А вот старая гвардия ИИ пока не доверяет. Возрастные руководители предприятий имеют колоссальный опыт, но не склонны использованть что-то для них непонятное. Впрочем, как всегда, есть исключения.
В своей жизни я встречался со многими руководителями разного уровня. Насмотрелся, даже вывел свою классификацию директоров. Начал работать консультантом ещё в 1988 году, а в 1990 году оказался на «Нижегородской бирже», где занялся организацией работы фондового отдела. Акционерные общества только начали появляться, в основном в Москве и Санкт-Петербурге. Ценные бумаги были вещью диковинной и непонятной, да и компьютерной техники не было. Сейчас же всё по другому.
Проходят годы, десятилетия, приходят в бизнес и становятся руководителями новые люди, а грабли-то остаются старыми и неизменно больно бьют по лбу.
Ну не знаю. Вам молодёжи, конечно виднее, но консультровать с помощью граблей, как то неудобно. Вы попробуйте что нибудь традиционное, например - бейсбольные биты.