Корпоративное мошенничество: шесть способов потерять успешный бизнес

Мы генерируем идеи, создаем компании, развиваем бизнес. СМИ и соцсети рассказывают о головокружительном успехе очередного гениального изобретения, стартапа, инвестиционного проекта. И это так – ежедневно появляются, развиваются и растут сотни и тысячи успешных компаний, люди не перестают придумывать и создавать.

Но мы не обращаем внимания на обратную сторону бизнеса – кражи, растраты, мошенничества и элементарное разгильдяйство, приводящее к краху передовых еще вчера компаний. Криминальная хроника и судебная статистика замалчивается, приукрашивается и обходится любыми способами.

Это очень похоже на «незаботу» о собственном здоровье. Мы не любим говорить о болезнях, это происходит не с нами. Недомогание ведь может пройти само, оно же не перейдет в терминальную стадию того самого заболевания...

В этой статье я хотел бы рассказать о тех корпоративных конфликтах и проблемах, которые на начальном этапе можно решить практически без последствий. В момент, когда дела попадали ко мне, цена спасения уже была ощутимой и иногда бессмысленной.

1. Документальная «бомба» для создателя-гения

Никита придумал и разработал инновационную технологию в области генной инженерии. Исключительные права были зарегистрированы на ООО, где создателю технологии принадлежало 100%. Друг детства Никиты работал в инвестиционном фонде, от имени которого было предложено существенное финансирование. Фонд входил в проект с получением доли в уставном капитале в размере 45%.

Друг детства и по совместительству хороший юрист в сфере M&A убедил Никиту, что ему не нужно «морочиться» – все документы по совместной компании (устав, меморандумы, корпоративный договор) будут сделаны в лучшем виде. Мы же друзья! Фактически братья. «Ботаник» Никита – биохимик и ученый от Бога – решил, что все нормально и подписал необходимые бумаги, связанные с появлением инвестора: меморандум о создании СП, протокол о намерениях, протокол ОСУ об утверждении новой редакции устава и корпоративный договор:

  1. Устав существенно ограничивал права Никиты по управлению компанией, получению информации и принятию решений.
  2. Корпоративный договор вводил кабальные условия деятельности, которые, при несоблюдении определенных финансовых показателей, требовали продажу доли создателя за 100 рублей, либо выкуп доли фонда за 100 млн руб.
  3. Вводились условия о согласованном голосовании по вопросам, вносимым инвестиционным фондом.
  4. В уставе оказались условия о непропорциональном распределении прибыли и имущества при ликвидации компании.
  • Потери: более 100 млн рублей.
  • Статус сегодня: бизнес потерян.

Частный случай «документальной бомбы» – размывание доли создателя. При составлении либо изменении устава в него закладываются положения, позволяющие размывать долю нужного участника в результате увеличения уставного капитал. Размываемый участник обычно «ботаник» и ключевой создатель.

2. Параллельный бизнес

Распространенная ситуация во всех сферах. Строительная компания постоянно получала выгодные подряды на отделочные работы в различных офисных зданиях. Около 30 клиентов и более 50 потенциальных сделок. Система взаимодействия с клиентами включала в том числе «откаты» и подарки клиентам, работа с которыми была поручена молодому перспективному директору. Владельцы, имея определенные ресурсы, привлекали клиентов, которых затем полностью передавали директору.

Так продолжалось около четырех лет, пока в один момент совершенно случайно не выяснилось, что директор вывел из компании каждого четвертого клиента, организовав собственный строительный бизнес, зарегистрированный на родителей. Клиенты, принимая из рук директора «откаты» и подарки, не возражали против сотрудничества с любой предложенной им организацией, при этом контакты с владельцами разрывались вновь создаваемыми дружескими отношениями с директором.

  • Потеряно: около 150 млн рублей.
  • Статус сегодня: в результате серии судебных процессов и уголовного дела удалось взыскать с недобросовестного директора почти всю сумму убытков.

3. Вывод ключевых активов

Партнеры создали компанию, владеющую исключительными правами на комплекс интеллектуальной собственности, связанной с производством лекарств. Три партнера: генератор идей – Петр, его друг и еще один инвестор.

В определенный момент Петр сосредоточился на разработке новой технологии в области кардиологии, а текущую деятельность «запустил», его доля в уставном капитале ООО составляла 40% и со слов супруги – юриста не позволяла принимать партерам самостоятельных решений. Петр с головой ушел в работу и почти три года не участвовал в жизни фирмы, встречаясь с партнерами раз в три месяца. На счет приходили какие-то суммы дивидендов.

В начале 2018 года Петр получил письмо из арбитражного суда о назначении судебного заседания по иску его партнеров об исключении Петра из общества как участника, грубо нарушающего свои корпоративные обязанности.

И только через полгода наш ученый «вдруг» узнал, что все активы компании еще два года назад перешли к двум вновь созданным ООО, принадлежащим каким-то кипрским и островным организациям. Иск об исключении из общества и еще пару заявлений в полицию в отношении Петра создавали нужный информационный шум, необходимый для отвлечения внимания от основной «операции» по выводу активов.

  • Потери: около 80 млн рублей.
  • Статус сегодня: идут судебные процессы.

4. Умышленное банкротство с выводом ключевого актива

Эта история о недобросовестном директоре. Компания владела комплексом складской и производственной недвижимости в Московской области. Владельцы – граждане РФ, проживающие за границей, приняли решение о проведении капитальной реконструкции зданий, реструктуризации и последующей продаже недвижимости по частям. Директором компании являлся дальний родственник одного из владельцев.

Строительные работы продолжались около 18 месяцев. После их завершения выяснилось, что у компании имеется кредиторская задолженность перед двумя ООО в размере более 150 млн руб. Судя по документам, оба ООО занимались строительством и отделочными работами. На момент обращения к адвокатам в компании полным ходом шла процедура банкротства в стадии конкурсного производства. Десяток мелких кредиторов и, о чудо, два ключевых – ООО с требованиями в размере 150 млн руб. Владельцы почти восемь месяцев не понимали, что происходит, и требовали у директора договориться с кредиторами, учредителями которых оказались дальние родственники жены директора.

  • Потери: более 200 млн рублей.
  • Статус сегодня: идут судебные процессы. Возбуждено уголовное дело.

5. Схема с субсидиарной ответственностью

Интересная схема со «священной коровой» современного корпоративного юриста – субсидиарной ответственностью. Есть один из владельцев бизнеса – потенциальная жертва совладельцев-мошенников. Обычно жертва владеет и другими существенными активами, не имеющими отношения к данной компании.

В результате уговоров жертва становится генеральным директором и начинает принимать ключевые решения, которые подсказывают «партнеры». Ключевые решения – это вывод денег на однодневки, обналичка, вывод активов. Мошенники любыми способами документируют действия жертвы так, чтобы все указывало на единоличное принятие решений директором. При этом жертва, само собой, получает какую-то выгоду от вышеописанных операций.

В какой-то момент следует иск или иски о взыскании убытков с контролирующего лица либо инициируется банкротство через дружественных кредиторов с привлечением директора к субсидиарной ответственности. Результат – в лучшем случае потеря доли, в худшем – потеря личного имущества при погашении задолженности перед своей же компанией.

6. Элементарная «кража»

Директор, как мы знаем, имеет право действовать без доверенности от имени организации. В переводе с юридического на русский: директор может заключать практически любые сделки. Таких дел сотни, тысячи. Директор заключает договора на выполнение работ или оказание услуг: реклама, маркетинг, юридическая помощь, да мало ли что. Контрагент – фирма-однодневка из пула компаний «точки по обналичиванию». Результат: реальные убытки минимум, НДС и налог на прибыль со штрафами и пенями в дополнение к убыткам. Просто, банально, но распространено как герпес.

Я умышленно описал все кейсы в упрощенном и несколько гипертрофированном виде. Многие дела сложнее и скучнее, но фундамент любой проблемы именно такой – мы пренебрегаем элементарными профилактическими методами, которые служат сохранению своего имущества, собственности, здоровья и хорошего настроения.

Что делать, чтобы не попасть в такие ситуации?

Как учредителю защитить себя? Как предотвратить захват и мошенничество? Вот несколько рекомендаций:

  1. Тщательная разработка и контроль корпоративных документов: устава, корпоративных и учредительных договоров.
  2. Личный контроль трудовых договоров с ключевыми сотрудниками: директор, бухгалтер, топ-менеджеры.
  3. Ежеквартальная или ежемесячная проверка основных открытых реестров: ЕГРЮЛ, ЕГРП, ФССП, Федресурс, Госкомстат, Роспатент.
  4. Контроль картотеки арбитражных дел с настройкой уведомлений о появлении судебных процессов с участием нужных компаний.
  5. Проверка финансовой отчетности компании: ежеквартальные отчеты, декларации по налогу на прибыль и НДС, годовая отчетность, выписки по банковским счетам, договора с ключевыми контрагентами.
  6. Доступ в систему «клиент-банк».
  7. Доступ в «Контур» или аналогичную систему взаимодействия с налоговыми органами.
  8. Обязательное участие во всех общих собраниях участников (акционеров). Инициирование внеочередных собраний в необходимых случаях.
  9. Налаженное взаимодействие с ключевыми клиентами и контрагентами. Обязательные систематические встречи, неформальные ужины, участите в корпоративах, выставках, симпозиумах и т.д.
  10. При необходимости, систематический независимый аудит деятельности компании. Отправка бухгалтерской, финансовой, налоговой отчетности и гражданско-правовых договоров независимым специалистам.

По опыту могу сказать: грамотно организованная схема контроля «отнимет» не более 2-5 часов в месяц за компьютером или планшетом в кафе или на даче…

Комментарии
Нач. отдела, зам. руководителя, Москва

Немного выводов не сколько из статьи сколько из самой проблемы которая существует несмотря ни на что. "Чему бы грабли не учили, а мы всё верим в чудеса" :(

1) Если вы действительно владеете коммерчески успешным проектом - на стартовом этапе не пускайте никаких соинвесторов и т.д. к себе. Создайте ООО с одним учредителем и всю интеллектуальную собственность отдайте туда. на всякий случай - единственный учредитель это Вы :)

2) Любые вопросы связанные с оформлением сотрудничества - только через адвоката. Чтобы не перекупили не надо его светить. Взяли бумаги, показали, принесли с замечаниями.

3) Желание поверить кому-либо на слово - это всего лишь другое название для проявления таких качеств как лень и слабость характера. Бизнес есть бизнес, в нём надо работать. Не можешь или не хочешь - просто продай идею.



Инженер-конструктор, Санкт-Петербург
Марат Бисенгалиев пишет:
1) Если вы действительно владеете коммерчески успешным проектом - на стартовом этапе не пускайте никаких соинвесторов и т.д. к себе. Создайте ООО с одним учредителем и всю интеллектуальную собственность отдайте туда. на всякий случай - единственный учредитель это Вы :)
2) Любые вопросы связанные с оформлением сотрудничества - только через адвоката. Чтобы не перекупили не надо его светить. Взяли бумаги, показали, принесли с замечаниями.

У меня несколько вопросов по комментарию:

А почему интеллектуальную собственность не оформить на себя лично?

А почему ООО, а не что-то под иностранной юрисдикцией?

В переговорах все-таки должен участвовать юрист, можно просто не понять или не суметь объяснить, но тогда может быть 2 юриста - открытый и скрытый?

Директор по развитию, Ставрополь

Первый случай – стал возможен 4 года назад. По второму случаю – имею практику возбуждения уголовных дел по статье разглашения «коммерческой тайны», правда досадно, что «наша полиция нас бережёт, стережёт и тупо моргает глазами». По третьему случаю – исключение такого рода при описании возможно только если суд куплен, в действительности процессы по исключению участника отличаются крайней сложность (в моей практике «крысоловства» - после нахождения «нажитого непосильным трудом» нужно создать пару преюдиций, чтобы затем выходить на основной процесс). Четвёртый случай – актуален, однако кое какая помощь новаций закона о несостоятельности о субсидиарной ответственности участников и контролирующих лицах хоть чем то может помочь. Пятый случай – пока не встречался. Шестой случай сколько угодно.

Автор позабыл описать более интересные случаи: а что если совладелец помер. Это куда более интереснее.

Нач. отдела, зам. руководителя, Москва
Михаил Лурье пишет:
А почему интеллектуальную собственность не оформить на себя лично?А почему ООО, а не что-то под иностранной юрисдикцией?В переговорах все-таки должен участвовать юрист, можно просто не понять или не суметь объяснить, но тогда может быть 2 юриста - открытый и скрытый?

Как лучше оформлять интеллектуальную собственность - на себя или на своё ООО - я точно не знаю, но уверен что главное - не в колхозное пользование отдавать. Про иностранные юрисдикции знаю много плохого. Обманут не хуже чем свои, но управы за границей точно ни на кого не найдёшь. такое моё мнение, могу ошибаться. А про переговоры - это точно личный взгляд - я никогда не принимаю решения по важным вопросам в процессе переговоров. Приняли какой-то "протокол о намерениях", перенесли его на бумагу, дальше спокойно показали кому следует и оформили во взаимовыгодном варианте. Не помню в какой бизнес-книге вычитал правило, которое активно подтверждается всем моим опытом работы: "Если вам предлагают выбор - сейчас или никогда - не задумываясь выбирайте "никогда"

Консультант, Москва
Марат Бисенгалиев пишет:
Не помню в какой бизнес-книге вычитал правило, которое активно подтверждается всем моим опытом работы: "Если вам предлагают выбор - сейчас или никогда - не задумываясь выбирайте "никогда"

Ну уж так и "никогда"! А договориться? А поторговаться за свое? А выгоду получить за свой интеллектуальный труд? Особенно если эта выгода в перспективе высвечивается!

"Не торопитесь уходить, постойте у открытой двери... : - М. Цветаева.


Инженер-конструктор, Санкт-Петербург
Марат Бисенгалиев пишет:
А про переговоры - это точно личный взгляд - я никогда не принимаю решения по важным вопросам в процессе переговоров.

Я несколько раз по просьбе своих знакомых ходил с ними на переговоры "в качестве юриста". Я не являюсь дипломированным юристом и на жизнь себе этим не зарабатываю, но для тех вопросов (продажа квартиры, договор на услуги, претензии) моих знаний и опыта вполне хватало. Было у меня время этим загрузиться.

Так вот такая схема очень хорошо влияла на ход и итог переговоров. Особенно, оказалось хорошо вести переговоры "в 2 голоса" - основной переговорщик обсуждает содержательные вопросы, а я уточняю формальные.

И при такой схеме я подмечал моменты, которые основной переговорщик не замечал, а уже потом, на домашнем анализе партии, я обращал его внимание:

- вот здесь они пытались "передернуть",

- вот здесь "взять на испуг",

- а вот здесь сами испугались.

Разумеется, по важным вопросам надо брать время на обдумывание, вот с этим уже можно идти ко "2-ому юристу".

Нач. отдела, зам. руководителя, Москва
Валентина Путилина пишет:
Ну уж так и "никогда"! А договориться? А поторговаться за свое? А выгоду получить за свой интеллектуальный труд? Особенно если эта выгода в перспективе высвечивается!

Конечно - но только сначала надо понять что именно твоё. На это надо хотя бы ночь. Как говаривали при царе-батюшке "утро вечера мудренее"

Нач. отдела, зам. руководителя, Москва
Михаил Лурье пишет:
Я несколько раз по просьбе своих знакомых ходил с ними на переговоры "в качестве юриста". Я не являюсь дипломированным юристом и на жизнь себе этим не зарабатываю, но для тех вопросов (продажа квартиры, договор на услуги, претензии) моих знаний и опыта вполне хватало. Было у меня время этим загрузиться.Так вот такая схема очень хорошо влияла на ход и итог переговоров. Особенно, оказалось хорошо вести переговоры "в 2 голоса" - основной переговорщик обсуждает содержательные вопросы, а я уточняю формальные.

Я согласен - хорошо брать с собой на переговоры целую группу - юриста. финансиста, специалиста по переговорам то есть психолога, "безопасника" и много кого ещё - но часто так не будет, переговоры пройдут один на один.

Консультант, Москва
Марат Бисенгалиев пишет:
Конечно - но только сначала надо понять что именно твоё. На это надо хотя бы ночь. Как говаривали при царе-батюшке "утро вечера мудренее"

Вы правы - крепко подумать надо, взвесить, определить риски!

Генеральный директор, Москва

Обычно, подобные статьи, написанные, чтобы указать на возможные проблемы в бизнесе, если не будете пользоваться услугами моей компании содержат следующую мысль: "Вы допускаете такие-то ошибки в своем бизнесе (идет их перечисление в зависимости от специализации автора), но как делать правильно, я вам не расскажу". Здесь автор делится действительно полезной информацией. Спасибо!

1 2 4
Оставлять комментарии могут только зарегистрированные пользователи
Статью прочитали
Обсуждение статей
Все комментарии
Дискуссии
Все дискуссии
Цифры и факты
Видео. Буря в Москве: есть жерты

ЧП дня: на столицу обрушилась буря.

Турция vs США: таможенная война в разгаре

Факт дня: Турция увеличила пошлины на американские товары.

​За еду из сверчков – €200 тыс.

Стартап дня: Стартап из Финляндии, производящий продукты из насекомых, привлек €200 тысяч.

Чип от Apple для контроля здоровья

гаджет дня: Apple работает над созданием специализированного чипа.