Управление денежными средствами (ДДС). Планирование, анализ, контроль денежных потоков, практика применения программных продуктов

День 1.

Корпоративное казначейство в системе управления денежными потоками.

• Алгоритм работы казначейства (финансового отдела с функциями казначейства). Взаимодействие казначейства с другими подразделениями компании.
• Должностные инструкции сотрудников казначейства.
• Взаимодействие с банками и другими кредитными учреждениями.

Регламенты, инструкции и шаблоны документов казначейства.

• Регламент денежно-кредитной политики.
• Регламент по платежам. Планирование, исполнение, контроль платежей.
• Регламент работы с возвратом дебиторской задолженности.
• Регламент подготовки, заключения и исполнения приходных и расходных договоров по видам деятельности.

Разработка платежного календаря.

• Определение потребности в необходимом объеме денежных средств.
• Составление реестров платежей на месяц, неделю день.
• Структуризация заявок от центров финансовой ответственности (ЦФО) и центров затрат (ЦЗ).

День 2.

Составление и планирование бюджета движения денежных средств (БДДС).

• Бюджет по операционной деятельности: обслуживание финансовых кредитов и формирование производственных запасов.
• Бюджет управленческих расходов.
• Бюджет реализации продукции.
• Бюджет движения денежных средств по финансовой деятельности, инвестиционной деятельности, консолидированные БДДС.
• Скользящие бюджеты и контроль составляемых реестров платежей на обеспеченность реальными источниками.
• Разработка бюджета движения денежных средств прямым и косвенным методом.
• Организация план-фактного анализа.
• Работа с отклонениями.
• Корректировка прибыли компании на изменение запасов, дебиторской и кредиторской задолженности, учет влияния амортизации.
• Корректировка прибыли компании на изменение запасов, дебиторской и кредиторской задолженности, учет влияния амортизации.

Контроль исполнения бюджетов.

• Типовые ошибки при составлении БДДС.
• Контроль исполнения бюджетов, плановых показателей.
• Контроль просроченной и безнадежной дебиторской задолженности.
• Контроль исполнения обязательств.

Эффективная система бюджетирования.

• Оценка эффективности системы бюджетирования.
• Подходы к формированию финансовой структуры на примерах компаний различных отраслей.
• Сущность и этапы построения системы бюджетирования компании.
• Эффективные практические методики бюджетирования.
• Основные альтернативы бюджетированию: система сбалансированных показателей, система ранних индикаторов, риск-менеджмент.

День 3.

Внутреннее казначейство.

• Методы перераспределения ресурсов внутри холдинга.
• Анализ движения денежных средств.
• Инструменты повышения коэффициента оборачиваемости денежных средств (запасы, дебиторская задолженность).
• Управление остатками на счетах. Расчет оптимального остатка денежных средств.
• Управление ликвидностью и платежеспособностью компании.
• Контроль риска ликвидности.

Внешнее казначейство.

• Методы организации работы с финансовыми учреждениями.
• Кредитное планирование.
• Оценка стоимости привлечения капитала.

День 4.

Практика проведения комплексного анализа и расчетов с применением программных продуктов (MS Exel, MS Visio, AlllFusion).

• Построение бюджетной модели предприятия.
• Формирование планового и анализ фактического Бюджета движения денежных средств (БДДС).
• Формирование планового и анализ фактического Бюджета доходов и расходов (БДР).
• Анализ управленческого баланса.
• Выбор основных финансовых показателей для планирования, анализа и контроля за движением денежных средств и их систематизация.
• Составление отчета о движении денежных средств.