Налоговое законодательство с учетом последних изменений. Налоговое планирование и оптимизация

02 сентября 2026 — 03 сентября 2026

СПЕЦИАЛИЗАЦИЯ:: Безопасность, Право, Генеральное руководство

ФОРМАТ:: Открытый

Актуальность темы:
Динамичность налогового законодательства требует от специалистов и руководителей постоянного обновления знаний. Курс предоставляет структурированную информацию о последних новациях и практические инструменты для законного снижения налоговой нагрузки, что напрямую влияет на финансовую эффективность бизнеса.

Для кого:
Руководители компаний, финансовые директора (CFO), главные бухгалтеры, руководители юридических служб, юристы, индивидуальные предприниматели, налоговые консультанты, специалисты по налоговому планированию.

Цель курса:
Систематизировать знания о последних и планируемых изменениях в налоговом законодательстве РФ, основам применения легальных методов налогового планирования и оптимизации.

Участники обучения узнают, как:

Анализировать последние и планируемые изменения налогового законодательства и оценивать их влияние на бизнес-процессы.
Применять на практике современные схемы налоговой оптимизации с учетом новых рисков.
Разрабатывать и корректировать учетную политику как инструмент налогового планирования.
Минимизировать налоговые риски и правильно вести себя в ходе налогового контроля.
Использовать цифровые сервисы ФНС России и новые технологии для эффективного взаимодействия.

ПРОГРАММА

ПРОГРАММА

1. Современная налоговая система РФ: ключевые тренды и изменения 2026 г.

Основные принципы и структура налоговой системы в новых экономических условиях.
Обзор последних федеральных законов и приказов ФНС, вступивших в силу и планируемых к принятию: усиление налогообложения деятельности НДС, изменения по НДФЛ и страховым взносам, налог на прибыль, УСН.
Ключевые направления налоговой политики на ближайшие три года.
Основные понятия: объект налогообложения, налоговая база, период, ставки, льготы.
Взаимодействие между системами налогообложения: ОСН и специальные режимы. Ст. 54.1 НК РФ и вопросы дробления бизнеса: судебная практика.
Внедрение института единого налогового счета (ЕНС): практические аспекты. Нюансы взаимозачета переплаты и порядок списания задолженности.
Планы по внедрению автоматического возмещения НДС для добросовестных компаний. Заявительный порядок возмещения НДС.
Цифровизация ФНС: новые сервисы и их влияние на налоговое администрирование.

2. Оптимизация налога на прибыль организаций

Выбор оптимального метода признания доходов и расходов: перенос расходов во времени или распределение бизнеса по отдельным юридическим лицам. Последние изменения.
Амортизация и учет внеоборотных активов: новые подходы и лимиты.
Новые правила амортизации и учета затрат на цифровые активы и программное обеспечение.
Работа с прямыми и косвенными расходами для минимизации налоговой базы. Правила расчета себестоимости в учетной политике по налоговому учету.
Формирование резервов: по сомнительным долгам, на оплату отпусков и др.
Особенности налогообложения отдельных операций: беспроцентные займы, прощение долга, договор переуступки долга и т.п.
Налоговые последствия переоценки активов. Особый порядок пересчета курсовых разниц в налоговом учете.
Применение налоговых льгот: инвестиционные, региональные и для IT-сферы.

3. Налог на добавленную стоимость: актуальные разъяснения Минфина и ФНС

Законные способы применения налоговых освобождений и льгот по НДС.
Новые правила определения момента возникновения налоговых обязательств.
Спорные ситуации при принятии НДС к вычету: документальное оформление.
Восстановление НДС: случаи, которые чаще всего оспаривают налоговики.
НДС 5, 7 и 22 %: правила налогообложения и принятия к вычету.
Налогообложение авансов, корпоративных подарков и представительских расходов.
Особенности применения налоговых вычетов при импорте и экспорте.

4. Оптимизация налогообложения фонда оплаты труда. Налогообложение физических лиц (НДФЛ) и страховые взносы: нововведения для работодателя

Налогообложение физических лиц и страховые взносы: новые правила для работодателя.
Сравнительный анализ трудовых договоров и договоров ГПХ, работа с самозанятыми.
Законные методы оптимизации страховых взносов.
Налогообложение и взносы с материальной выгоды и натуральной формы оплаты труда.
Новые отчетные формы и сроки их сдачи: 6-НДФЛ, ЕФС-1 и 4ФСС.
Налоговые вычеты по НДФЛ: профессиональные, имущественные, социальные.
Актуальные тарифы страховых взносов для организаций и ИП на 2026 г.
Новые условия применения пониженных тарифов страховых взносов.
Применение льготных тарифов страховых взносов для IT-компаний и других льготных категорий.
Использование корпоративных льгот и компенсационных пакетов.
Ответственность за нарушение сроков уплаты НДФЛ и взносов в новых условиях.

5. Специальные налоговые режимы как инструмент оптимизации: УСН, НПД, ЕСХН и патент в 2026 г.

Сравнительный анализ режимов: выбор оптимальной системы налогообложения.
Критерии выбора между ОСН и УСН (Доходы/Доходы-Расходы).
Анализ эффективности применения патентной системы налогообложения.
Планируемое повышение лимитов для применения УСН и патентной системы, налогообложение НДС с 2026 года.
Налог на профессиональный доход (НПД): новые ограничения и перспективы режима.
Налоговый самозанятый (НПД). Возможности и ограничения режима налогообложения самозанятых во взаимоотношениях с компаниями.
Совмещение различных налоговых режимов: правовые основы и риски.
Переход с одного режима на другой, ОСНО и УСН: процедура, сроки и последствия.

6. Имущественные налоги: законные пути снижения нагрузки

Методы оптимизации налога на имущество организаций.
Применение льгот по налогу на имущество и транспортному налогу.
Способы снижения кадастровой стоимости объектов недвижимости для целей налогообложения.
Планирование операций с недвижимостью с учетом налоговых последствий, пересчет налога на имущество на основании положений ФСБУ 6/2020.
Взаимодействие с органами для корректировки налоговой базы.

7. Цифровое налоговое администрирование: онлайн-кассы, ЭДО, маркировка и ГИС

Работа с обновленным личным кабинетом налогоплательщика — юрлица в условиях ЕНС.
Требования к онлайн-кассам и фискальным накопителям в 2026 г. Чек коррекция, чеки при посреднических договорах.
Расширение системы маркировки товаров: новые категории и налоговые последствия.
Взаимодействие с ГИС МТК (Маркировка Транспортных Контейнеров) и иными системами.
Автоматизация налогового учета: интеграция с цифровыми сервисами ФНС, АКС-НДС 3.

8. Налоговое планирование и оптимизация: классические и современные методы

Разграничение понятий уклонения, оптимизации и планирования.
Современные методы налоговой оптимизации с учетом цифрового следа: доступ налоговой к банковским счетам организации, отслеживание связи между организациями по программе АКС-НДС 3, онлайн кассы и отслеживание «наличной» выручки, цифровой рубль.
Оптимизация через грамотный выбор договорных конструкций с контрагентами. Как отразить НДС в договоре в связи с повышением ставок НДС.
Использование различных систем налогообложения внутри холдинга и группы компаний.
Льготы и преференции для резидентов ОЭЗ, ТОСЭР и иных приоритетных территорий.

9. Учетная политика как основной инструмент налогового планирования

Структура и содержание учетной политики для целей налогообложения.
Выбор методов амортизации и оценки материально-производственных запасов.
Формирование резервов в учетной политике: виды и обоснование необходимости.
Закрепление правил документооборота и налогового учета.
Внесение изменений в учетную политику: порядок и сроки.
Риски, связанные с положениями учетной политики, и их минимизация.

10. Налоговые риски и способы их минимизации

Понятие и виды налоговых рисков: внутренние и внешние.
Оценка налоговых рисков при выборе контрагентов (due diligence).
Документирование операций как основной способ снижения рисков.
Внутренний контроль и аудит для выявления потенциальных претензий.
Получение предварительных разъяснений и частных письменных разъяснений Минфина. Как составить вопрос, чтобы получить однозначный ответ.
Действия при получении требования о предоставлении пояснений из ИФНС.

11. Налоговые проверки: тактика поведения и защита интересов компании

Налоговые проверки: подготовка, сопровождение, обжалование.
Виды налоговых проверок: камеральные и выездные, плановые и внеплановые.
Новые виды налогового контроля: камеральные и выездные проверки в условиях ЕНС.
Порядок истребования документов в электронном виде в ходе камеральной проверки.
Подготовка к выездной налоговой проверке.
Права и обязанности налогоплательщика на всех этапах проверки.
Анализ и обжалование акта налоговой проверки.
Взаимодействие с проверяющими: что можно и чего нельзя делать.

Ответы на вопросы участников.

Курс проводится на основании источников:

Налоговый кодекс Российской Федерации (части первая и вторая) в актуальной редакции.
Официальный сайт Федеральной налоговой службы (ФНС России).
Официальный сайт Министерства финансов Российской Федерации.
Проекты федеральных законов о внесении изменений в Налоговый кодекс РФ на 2026 г.
Информационные банки правовых систем "КонсультантПлюс" и "Гарант".
Официальные разъяснительные письма Минфина России и ФНС России.

СТОИМОСТЬ: 46900 руб.

Зарегистрироваться

Контакты

КОНТАКТНОЕ ЛИЦО:: Аири Кемппайнен

КОНТАКТНЫЙ EMAIL:: info@itctraining.ru

КОНТАКТНЫЙ ТЕЛЕФОН:: 8 (800) 200-50-16

Расскажите коллегам: