Валютное регулирование и валютный контроль в РФ с учетом последних изменений законодательства

День 1.

Система валютного регулирования в РФ.

• Обзор нормативно-правовой базы валютного регулирования в Российской Федерации. Указы Президента Российской Федерации, нормативные акты Банка России , Минфина, ФНС, решения Правительственной комиссией по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в Российской Федерации.
• Актуальные изменения валютного законодательства РФ и их последствия в практике внешнеэкономической деятельности компаний.
• Действие федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» 173-ФЗ (с изменениями, вступившими в силу в последние годы и в 2023 г.). Какие изменения валютного законодательства Российской Федерации ожидаются в 2025 году.
• Проекты изменений Федерального закона «О валютном регулировании и валютном контроле» и их значение в практике валютного регулирования и контроля.

Валютное законодательство Российской Федерации.

• Базовые понятия, их трансформация, принципы валютного регулирования и их отражение в практике внешнеэкономической деятельности компаний.
• Основные положения валютного регулирования и их использование в деятельности компаний и индивидуальных предпринимателей.
• Сомнительные операции во внешней торговле, риск-ориентированный подход к контролю за сомнительными валютными операциями.
• Особенности проведения валютных операций резидентами и нерезидентами.
• Современный порядок открытия и ведения счетов резидентов за пределами территории РФ. Отчетность по счетам в зарубежных банках.
• Действующий режим зарубежных счетов резидентов и тенденции его изменения.
• Правила осуществления резидентами валютных операций за счет средств, находящихся на счетах в банках за рубежом.
• Правила проведения расчётов в наличной валюте, зачет встречных требований по обязательствам внешнеторговых контрактов,
• Репатриация валютной выручки: правила, особенности, практика и ответственность за нарушения. Актуальные изменения процедур репатриации, их специфика, причины и последствия для компаний. Особенности требования репатриации при финансовых операциях.
• Проекты изменения статьи 19 в части репатриации валютной выручки.
• Возможные случаи зачисления валютной выручки непосредственно на зарубежные счета: актуальные изменения в современных условиях.
• Процедуры обязательной продажи валютной выручки, нормативы обязательной продажи в соответствии с Указами Президента Российской Федерации и решений Совета Директоров Банка России.

Валютный контроль при осуществлении валютных операций, связанных с внешнеторговой деятельностью, получением и предоставлением кредитов и займов.

• Базовые документы валютного контроля.
• Инструкция Банка России N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" с изменениями в соответствии с Указанием Банка России №6062-У.
• Уникальный номер контракта (кредитного договора): правила постановки на учет, ведения, перевода и закрытия. Внесение изменений в контракт. Досье по контракту.
• Справка о подтверждающих документах при осуществлении внешнеторговой деятельности.
• Подтверждающие документы - порядок представления агентам валютного контроля.
• Особенности валютного контроля в неторговом обороте.
• Ведомость банковского контроля.

Особенности валютного контроля, осуществляемого с участием таможенных органов.

• Технологии таможенно-банковского валютного контроля (ТБВК).
• Информационный обмен между ФТС РФ и уполномоченными банками.
• Взаимодействие с другими органами и агентами валютного контроля.

День 2.

Классификация и содержание правонарушений валютного законодательства с учетом последних изменений нормативной правовой базы.

• Органы и агенты валютного контроля: особенности деятельности и организация взаимодействия;
• Организация государственного финансового контроля за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами в связи и изменением структуры надзорных органов РФ;
• Выявление и пресечение нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.
• Понятие сомнительных операций, их классификация, нормативное регулирование и необходимость учета в практике внешнеэкономической деятельности.
• Изменения нормативно-правовой базы валютного контроля (Гражданский кодекс Российской Федерации, Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, Уголовный кодекс Российской Федерации, Федеральный закон № 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", Федеральный закон № 164-ФЗ "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности" и другие нормативные правовые акты), а также планируемые изменения указанных нормативных актов.

Ответственность за нарушения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования.

• Правила представления органами и агентами валютного контроля в уполномоченный Правительством Российской Федерации орган валютного контроля необходимых документов и информации.
• Отдельные вопросы используемых в сфере валютного контроля информационных технологий.
• Минимизация рисков, связанных с проведением валютных операций при осуществлении внешнеэкономической деятельности.
• Предупреждение правонарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования. Нормы административной и уголовной ответственности.
• Комплекс мер по созданию внутрифирменной системы валютного контроля. Место внутрифирменной системы валютного контроля в организационной структуре предприятия (организации).
• Требования законодательства к условиям заключаемых во внешнеторговой деятельности договоров (контрактов).

Практические вопросы валютного регулирования и валютного контроля в РФ.

• Анализ типичных ситуаций в сфере валютных операций.
• Решение практических бизнес-кейсов.
• Обобщение практики валютного регулирования и валютного контроля.