Финансовый директор. CFO 2020-2022

День 1.

Организация работы финансовой службы – финансовый менеджмент компании.

• Финансовый директор и основные функции финансового менеджмента.
• Роль финансового директора в разработке финансовой политики, финансовой стратегии и финансовой тактики.
• Принципы разработки эффективной финансовой политики и разделения полномочий.
• Казначей, контролер и управляющий как функции финансового директора.
• Разработка оптимальной структуры финансовой службы компании.
• Порядок мероприятий по организации финансовой службы компании.
• Разработка плана проведения оценки эффективности финансовой политики компании.

День 2.

Финансовый анализ в процессе принятия управленческих решений.

• Понятие и возможности финансового анализа для принятия управленческих решений.
• Практическое использование результатов финансового анализа.
• Использование показателей финансовой отчетности для целей анализа при принятии управленческих решений.
• Виды финансового анализа, горизонтальный и вертикальный анализ финансовой отчетности, коэффициентный анализ, оценка вероятности банкротства.
• Подходы к анализу финансового состояния предприятия.
• Приоритетные направления анализа для различных групп пользователей (собственников, кредиторов, менеджеров и др.).

Финансовое планирование и финансовые модели.

• Финансовая модель как отражение взаимосвязи в процессах и в финансовых потоках.
• Анализ взаимосвязи затрат, объема продаж и выручки (CVP) в финансовом планировании.
• Точка безубыточности и порог рентабельности.
• Определение уровня производственного рычага (operating leverage) в планировании объема реализации.

Практический кейс «Использование результатов финансового анализа при принятии управленческих решений».

День 3.

Краткосрочное финансовое планирование.

• Составляющие оборотного капитала.
• Этапы краткосрочного финансового планирования.
• Подготовка плана финансирования.
• Оценка плана финансирования.
• Ситуационное моделирование.
• Источники краткосрочного заимствования и определение стоимости кредитов.

Управление денежными средствами.

• Источники поступления и направления выплаты денежных средств.
• Составление бюджета движения денежных средств (БДДС) прямым и косвенным методом.
• Платежный календарь.
• Составление реестров платежей на месяц, неделю, день.
• Проверка заявок на расходование денежных средств.
• План-фактный анализ, работа с отклонениями.
• Инструменты повышения оборачиваемости денежных средств.
• Управление ликвидностью и платежеспособностью компании.

Построение эффективной системы управления дебиторской задолженностью.

• Дебиторская задолженность как бизнес-инструмент: взгляд со стороны финансового директора, коммерческого директора, бухгалтера.
• Разработка политики управления дебиторской задолженностью: определение основных блоков управления.

Управление кредитными средствами.

День 4.

Система управления рисками в оперативном управлении.

• Идентификация рисков в процессе управления.
• Система классификаций рисков в краткосрочном и долгосрочном планировании.
• Методы количественной и качественной оценки рисков.

Выбор оптимальной системы бюджетирования.

• Понятие процесса бюджетирования и виды бюджетов коммерческой организации, их роль в системе управления.
• Этапы разработки операционных и финансовых бюджетов.
• Особенности управления затратами на основе бюджетов.

Технология формирования бюджета компании.

• Разработка операционного бюджета организации: особенности и этапы.
• Бюджет доходов и расходов организации.
• Этапы разработки финансовых бюджетов.

Кейс: «Разработка финансовой модели и построение системы бюджетирования предприятия».

День 5.

Практика проведения комплексных финансовых расчетов по исследованным вопросам с применением программных продуктов.

• Построение бюджетной модели предприятия.
  Кейс: Формирование Мастер-бюджета предприятия.
• Формирование планового и анализ фактического Бюджета доходов и расходов (БДР).
• Формирование планового и анализ фактического Бюджета движения денежных средств (БДДС).
• Анализ управленческого баланса.
• Маржинальный подход в планировании затрат.
• Расчет точки безубыточности.
• Выбор основных финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса и их систематизация.

Примерный перечень практических заданий:*

• Анализ точки безубыточности в финансовом планировании.
• Разработка и взаимоувязка операционных и финансовых бюджетов.
• Разработка регламентов бюджетирования и управленческого учета.
• Составление управленческого баланса и финансовый анализ стратегического уровня.
• Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса.
• Финансовые транзакции и взаимоувязка основных отчетов (ОДДС, ОДР, Баланс).
• Управленческий баланс и финансовая стратегия бизнеса.
• Выбор финансовых показателей для планирования, анализа и контроля бизнеса (KPI).
• Диагностика системы бюджетирования и управленческого учета в компании по методике, разработанной на основе международных стандартов и рекомендаций.
• Методы составления бюджетных прогнозов.
• Финансовый анализ, в формате SWOT, по готовой финансовой отчётности.
• Финансовые риски российских компаний и методы защиты от них.
• Использование результатов горизонтального вертикального анализа при принятии управленческих решений.
• Разработка плана проведения оценки эффективности финансовой политики компании».

*преподаватели оставляют за собой право корректировать количество и тему практических заданий в соответствии с методическими изменениями и пожеланиями слушателей.