Комплаенс-менеджер (контролер)

Система комплаенс в корпоративном управлении

• Понятие ответственного подхода к ведению бизнеса ESG. ESG-принципы и стратегии применения.
• Влияние наличия/внедрения системы комплаенс на стоимость акционерного капитала.
• Комплаенс как фактор доверия к организации.
• Преимущества системы комплаенс. Комплаенс – система - один из важнейших принципов ведения бизнеса.
• Понятие комплаенс – риски.
• Системный подход и ERM. Механизмы выявления и оценки комплаенс-рисков.
• Управление рисками; Отечественные и международные стандарты.
• Основы риск – менеджмента. Управления рисками, как один из важнейших элементов выстраивания бизнес-процессов в Компании.
• Методы работы с рисками, согласно стандарту.
• Идентификация комплаенс рисков.
• Механизмы выявления комплаенс-рисков в бизнес-процессах организации.
• Получение конкурентного преимущества при внедрении системы. Организация комплаенс контроля. Отличие отдела комплаенс - контроля от СВК.
• Организация отдела комплаенс - контроля в Компании. Варианты внедрения.
• Сложности в создание подразделения комплаенс (должности комплаенс - менеджер). Подчинение, основные права и обязанности. Взаимодействие с подразделениями организации.
• Понятие комплаенс - культура. Основные элементы комплаенс культуры.
• Построение комплаенс - культуры и выгоды от наличия комплаенс в организации.
• Функции управления и система эффективного взаимодействия бизнес структур.

Антикоррупционный комплаенс. Противодействие коррупции

• Правовая основа, требования законодательства РФ, применимого международного законодательства.
• Основные инструменты, мероприятия, порядок внедрения в основные бизнес-процессы компании.
• Комплаенс - проверка контрагента.
• Комплаенс - экспертиза сделки, платежа.
• Основные документы, которые формируют антикоррупционную политику компании.
• Основные мошеннические/коррупционные схемы, практика проведения внутренних расследований без нарушения требований законодательства.
• Антикоррупционные оговорки.
• Проведение антикоррупционной экспертизы правовых актов (проектов правовых актов).
• Основные законодательные акты, термины, принципы проведения антикоррупционной экспертизы.
• Виды факторов, содержащих неопределенные, трудновыполнимые и (или) обременительные требования к работникам.
• Виды системных факторов, влекущих коррупционные риски.
• Требования к нормативной (юридической) терминологии, исключающей появление коррупционных рисков в правовых актах.
• Примеры выявленных в ходе проведения антикоррупционной экспертизы правовых актов. Примеры в части факторов, выявленных в ходе проведения антикоррупционной экспертизы документов, регулирующих управление персоналом в организации, регулирующих взаимоотношение с государственными органами, контрагентами, акционерами, регулирующих принятие управленческих решений должностными лицами в организациях, регулирующих вопросы внутреннего контроля и аудита.
• Федеральный закон № 115-ФЗ.
• ПОД/ФТ как часть системы комплаенс.
• Международное сотрудничество в сфере ПОД/ФТ.
• Эффективные способы борьбы с отмыванием доходов.
• Риск-ориентированный подход для ПОД/ФТ.
• Проведение в организации первичной проверки знаний по ПОД/ФТ.
• Обучение сотрудников ПОД/ФТ.
• Какие документы для проверки ПОД/ФТ могут запросить КНО.
• Комплаенс - инструменты для ПОД/ФТ.
• Конфликт интересов: практика выявления и урегулирования.
• Понятие «конфликт интересов» согласно Указа Президента «национальный план противодействия коррупции на 2021-2024 годы.
• Комплаенс - контроль сотрудников компании, занимающих должности с коррупционными рисками. Процедуры приема-увольнения сотрудников. Политика кадровой безопасности по минимизации коррупционных рисков.
• Регламентация процедур выбора контрагентов и взаимоотношения с ними. Проверки контрагентов (Due diligence). Анализ надежности контрагентов и безопасности коммерческих предложений. Вычисление аффилированности в сделках.
• Политики комплаенс системы.
• Корпоративная культура и Кодекс корпоративной этики.
• Осуществление комплаенс-контроля за сотрудниками компании. Применение его результатов для воздействия на сотрудника. Правила применения Форензик комплаенс.

Санкционный комплаенс

• Экспортный контроль: ключевые направления.
• Контроль в отношении продукции двойного назначения.
• Контроль экспорта вооружений.
• Экономические санкции.
• Что такое санкции.
• Санкции ООН.
• Виды санкционных ограничений США. Секторальные санкции.
• Виды санкций ЕС. Иные санкции ЕС.
• Виды санкций, введенных Россией.
• Нормативные основы санкций РФ:
• ФЗ-281 «О специальных экономических мерах и принудительных мерах.
• Виды специальных экономических мер РФ.
• Принятие решений о применении специальных экономических мер.
• Принудительные меры.
• Ответственность за несоблюдение специальных экономических мер.
• Ответственность за содействие антироссийским санкциям.
• Ответственность за несоблюдение требований экспортного контроля в РФ.
• Экспортный контроль США.
• Нормативная база санкций США.
• Управление по контролю за иностранными активами (OFAC).
• Правило 50%.
• Facilitation (содействие).
• Прочие санкционные списки США. К кому применяются вторичные санкции.
• Оценка рисков: рекомендации регулятора.
• Типовые ошибки в оценке рисков.
• Тестирование и аудит.
• Внутренняя программа экспортного контроля (ст.16 ФЗ-183).
• Cанкционный дью дилидженс контрагентов.
• Источники информации о потенциальных контрагентах.
• Внешние базы данных: примеры используемого ПО.
• Как проводить сверку с санкционными списками.
• О чем следует помнить в первую очередь: правило 50%.
• Что понимается под «косвенным владением».
• Что делать, если обнаружено соответствие с санкционными списками.
• На что обращать внимание. Возможные пути повышения эффективности проверок.
• Санкционные оговорки.
• Российская система экспортного комплаенса.

Методики и процедуры выявления злоупотреблений сотрудников

• Контроль налоговых рисков в договорной работе. Требования нормативных правовых актов ФНС России, по самостоятельной оценке, налоговых рисков в гражданско-правовых отношениях. Понятие «коммерческая осмотрительность», а также «экономическая целесообразность сделки» в документах налоговой.
• Анализ финансовой дисциплины по договорным обязательствам, правомерность и целесообразность авансирования контрагентов, выявление фактов необоснованного отвлечения денежных средств из хозяйственного оборота организации на длительные сроки.
• Организация проверки фактического исполнения договорных обязательств контрагентами и субподрядными организациями.
• Анализ качества выполненных работ или услуг, поставленных товарно-материальных ценностей.
• Инвентаризация как основной способ оценки фактического состояния и наличия активов, участвующих в гражданском обороте. Плановая и внеплановая инвентаризация.
• Процедуры проведения контрольного запуска для проверки обоснованности действующих норм расхода сырья, материалов, топлива, электроэнергии.
• Контроль выполнения условий договоров по соблюдению конфиденциальности и охране интеллектуальной собственности.
• Процедуры проведения натурных обследований с целью установления завышения объемов выполненных работ, а также завышения в оплате труда или списаниях материалов на производство.
• Анализ бухгалтерской (финансовой) и исполнительной документации на предмет ее объективности, соответствия законодательству и требованиям правовых актов.
• Особенность проведения контрольно-ревизионных мероприятий в условиях экономического кризиса и санкционного давления, а также при антикризисном управлении. Контроль и ревизия при дистанционной (удаленной) работе.
• Вычисление мошеннических и иных противоправных действий. Мнимые (притворные) сделки. Процедуры взаимоотношений с государственными контролирующими и правоохранительными органами по фактам мошенничества.