Оптимальный HR-бюджет и технология его разработки. Как оптимизировать HR-бюджет без вреда персоналу

День 1.

Теория и практика бюджетирования.

• Что такое бюджет и бюджетирование.
• Цели, задачи, этапы бюджетирования.
• Технологии, применяемые при формировании бюджета.

Технология бюджетирования затрат на персонал.

• Трудности подготовки бюджетов затрат на персонал.
• Распределение ответственности между руководителями, экономистами по труду и специалистами службы управления персоналом при формировании бюджета.
• Задачи службы персонала в процессе бюджетирования.

Методические материалы, определяющие состав затрат на персонал при бюджетировании.

• Типовые статьи расходов на персонал, доля затрат на персонал в общем бюджете компании, расшифровка статей затрат на персонал.
• Порядок формирования затрат на персонал. Формы бюджета затрат на персонал.

HR-аналитика: анализ и прогноз в бюджетировании затрат на персонал.

• Статистические показатели, используемые для формирования бюджета затрат на персонал.
• Факторы, определяющие размер бюджета затрат на персонал.
• Внешние и внутренние источники информации, используемой для формирования бюджета затрат на персонал.

Бюджетирование фонда оплаты труда.

• Способы формирования бюджета затрат на оплату труда, их достоинства и недостатки.
• Уровни детализации бюджета затрат на оплату труда.
• Факторы, определяющие бюджет затрат на персонал — численность персонала, должностной состав, размер и диапазоны заработной платы для должностей, системы оплаты труда и премирования.
• Сценарное планирование: определение минимального, максимального и оптимального размера ФОТ.

Расчет оптимального размера заработной платы.

• Понятие среднерыночной заработной платы, оценка конкурентоспособности заработной платы предприятия.
• Позиционирование предложения компании на рынке труда.
• Методы определения оптимального размера заработной платы — базовые и производные. Инструменты для анализа рынка труда, определение оптимального размера заработной платы в сложных случаях.
• Методы определения оптимального размера заработной платы — обзоры рынка труда, грейды и тарифные разряды, поправочные и региональные коэффициенты, тарифные коэффициенты.
• Управление затратами на персонал и регулирование размера ФОТ с помощью систем оплаты труда.
• Моделирование в прогнозировании затрат на оплату труда.

День 2.

Планирование численности персонала как инструмент бюджетирования.

• Понятие численности персонала, виды численности, влияние численности персонала на экономику предприятия.
• Структура и категории персонала, уровни управления и должностной состав.
• Обзор методов анализа и планирования численности.
• Факторы, определяющие необходимую и достаточную численность предприятия.
• Типовые ошибки, допускаемые при планировании численности персонала.
• Применение драйверов численности, использование калькуляторов для расчета численности персонала.

Оптимизация численности и должностного состава подразделений в практике бюджетирования.

• Методы определения избыточной численности персонала.
• Использование функционального анализа для определения оптимального должностного состава. Разделение труда и кооперация.
• Определение оптимальной загруженности должности, перераспределение функций. Оптимизация организационной структуры и должностного состава подразделений.
• Правила формирования организационной структуры и норм управляемости при определении оптимального должностного состава.
• Штатное расписание, и организационная структура как инструменты управления численностью и должностным составом предприятия.
• Локальные нормативные акты, регулирующие численность и должностной состав предприятия.

Формирование бюджета на обучение и развитие персонала.

• Задачи обучения и развития персонала.
• Порядок принятия решений о расходование средств на обучение и развитие персонала. Основные принципы формирования бюджета затрат на обучение и развитие.
• Состав затрат на обучение и развитие.
• Способы оптимизации затрат на обучение и развитие персонала.
• Возможности снижения затрат на обучение и развитие.

Формирование бюджета затрат на подбор персонала.

• Состав затрат на подбор персонала.
• Прямые и косвенные затраты на подбор персонала.
• Методы расчета трудоемкости подбора персонала.
• Методы расчета затрат на подбор персонала.

Бюджетирование отпускных и социальных выплат, бюджетирование льгот и бенефитов, предоставляемых работодателем.

• Факторы, влияющие на «отпускные» выплаты.
• Виды социальных льгот, выплат и компенсаций, и методы их расчета.
• Планирование затрат на ДМС, обеды, спорт, иные бенефиты.

Бюджетирование проектов службы персонала и иных затрат на персонал.

• Расчет затрат на корпоративные мероприятия.
• Функции кадровой службы и планирование затрат на ее деятельность

Управление бюджетом, контроль исполнения бюджета.

• Анализ исполнения бюджета, ответственность за исполнение бюджета.
• Индикаторы исполнения бюджета.
• Принятие управленческих решений по результатам анализа исполнения бюджета.

Методы управления затратами на персонал.

• Способы снизить затраты на персонал.
• Снижение ФОТ при изменении финансовой ситуации в компании.
• Разбор методов управления затратами на персонал с точки зрения эффективности и рисков.

Практикум: выполнение заданий на расчет статей бюджета затрат на персонал, решение кейсов по планированию численности, разбор рабочих задач участников курса.