Извините, регистрация на это мероприятия уже закончилась. Вы можете выбрать другое мероприятие из нашего каталога>>
Бизнес-школа ITC Group

Внутренний НДС. Учет НДС. Налоговые риски

17 декабря 2021 18 декабря 2021
СПЕЦИАЛИЗАЦИЯ:
Генеральное руководство, Финансы, Кредитование
ФОРМАТ:
Открытый
Целевая аудитория: Главный бухгалтер, финансовый директор, работники бухгалтерских служб. 
 
Вы узнаете:
  • Какие ошибки допускают налогоплательщики при применении действующих норм НК РФ;
  • Какие пути решения особо сложных ситуаций, возникающих в бухгалтерской практике предлагают консультанты и эксперты;
  • Какие есть законные способы налогового планирования по НДС.
ПРОГРАММА
ПРОГРАММА
 
1.     Налоговая база по НДС в различных хозяйственных ситуациях

  • При получении авансов.
  • При передаче прав и безвозмездной передаче.
  • При арендных отношениях.
  • При передаче товаров (работ, услуг) для собственных нужд.
  • При компенсационных выплатах.
  • При переуступке права требования.
  • При изменении цены договора.
  • При выполнении строительно-монтажных работ подрядным и хозяйственным способом.
  • При расчетах в иностранной валюте и условных единицах.
 
2.     Система прослеживаемости товаров

  • Перечень товаров, подлежащих прослеживаемости.
  • Причины начала и прекращения прослеживаемости товаров.
  • Обязанности участников оборота товаров, подлежащих прослеживаемости.
  • Изменения в форме и порядке выставления (получения) счетов-фактур и других НДС-документов.
  • Новый реквизит РНПТ (регистрационный номер партии товара).
  • Порядок представления документов по прослеживаемым операциям в налоговый орган.
  • Новое в проведении камеральных проверок деклараций по НДС по прослеживаемым операциям.


3.     Налоговые вычеты

  • Условия предоставления налоговых вычетов (общие и специальные).
  • Возникновение права на налоговые вычеты.
  • Применение вычетов в отдельных хозяйственных ситуациях (ввоз на территорию РФ, приобретение через посредников, компенсационные выплаты, нормируемые расходы, возврат товаров, изменение цены договора, перечисление и возврат авансовых платежей и др.)
  • Новое о вычетах в текущем году
 
4.     Счета-фактуры. Изменения в порядке оформления и выставления

  • Формы счетов-фактур, журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур.
  • Корректировочные счета-фактуры.
  • Единые (сводные) корректировочные счета-фактуры.
  • Исправленные счета-фактуры: порядок выставления.
  • Отличие корректировочных от исправленных счетов-фактур.
  • Ошибки в оформлении счетов-фактур, являющиеся основанием для отказа в вычете.
  • Счета-фактуры при посреднических сделках и наличии обособленных подразделений
  • Ведение книги покупок и продаж.
  • Электронный документооборот счетов-фактур.
  • В каких случаях плательщик может не составлять счета-фактуры, не вести журналы учета счетов-фактур, книги покупок и продаж.

5.     Виды рисков, связанных с НДС

  • Общие риски.
  • Спорные вопросы налогообложения отдельных операций.
  • Риски, связанные с возможным признанием полученной налоговой выгоды необоснованной и недействительностью сделки.
  • Иные налоговые риски.
 
6.     Риски, связанные с возможным признанием полученной налоговой выгоды необоснованной.

  • Основные налоговые претензии со ссылкой на получение налогоплательщиком необоснованной налоговой выгоды: неправомерный вычет входящего НДС и переквалификация сделок или режимов налогообложения.
  • Вычет по НДС: к чему придираются налоговики.
  • Причины, по которым вы можете не отстоять налоговый вычет в суде (анализ судебной практики).
  • Практические рекомендации по минимизации налоговых рисков, связанных с вычетом НДС
  • Риски агентских договоров.  

 7.     Общие риски по операциям, связанным с НДС

  • Можно ли принять к вычету незадекларированный вычет (обзор судебной практики).
  • Как считать выручку, чтобы получить освобождение от НДС.
  • Можно ли перенести вычет на более поздний налоговый период.
  • Риски принятия к вычету НДС от лица, которое не имело право выставлять счет-фактуру (применяет УСН, ЕНВД и пр.).
  • Риски удержания агентского НДС за счет собственных средств.
  • Можно ли получить вычет по НДС при отсутствии операций в данном периоде, освобождаемых от НДС. Другие риски.

8.     Контроль за уплатой НДС: камеральные и выездные проверки. Новый порядок проведения, вынесения решения и оспаривания их результатов. Вопросы возмещения НДС, разрешенные в судебной практике
 
Ответы на вопросы, практические рекомендации
 
! Предварительная подготовка: Желательно заранее прислать наиболее острые и волнующие вопросы из тех, что будут освещаться на семинаре. Это сэкономит время и сделает семинар более практичным.
 
Методы и формы работы
Занятия проводятся в режиме интенсивного взаимодействия ведущего и участников. Используются работа в малых группах, мозговой штурм, наглядные материалы. Моделируются ситуации, в которых участники будут ощущать действие тех же факторов, с которыми они сталкиваются или могут столкнуться на работе. В ходе последующего обсуждения участники не только наблюдают, анализируют, делают выводы и получают необходимую теоретическую информацию, объясняющую их непосредственный практический опыт, но и соотносят с помощью ведущего свой имеющийся и полученный опыт и знания.

В стоимость входят кофе-паузы, раздаточные материалы, сертификат,  др. Бесплатно содействуем в бронировании гостиницы для иногородних участников.

По окончании обучения по программе выдается сертификат.

Для получения удостоверения о повышении квалификации (оплачивается дополнительно), Вам необходимо прислать на наш e-mail: 
  • скан-копию заявления (форму заявления предоставит менеджер), оригинал принести с собой;
  • скан-копию паспорта (1-2 стр.);
  • скан-копию документа (диплома) об образовании (без приложения); в случае получения диплома за пределами РФ необходимо предоставить заверенный перевод документа об образовании; для лиц, получающих среднее профессиональное или высшее образование (справку с места учебы);
  • копию документа о смене фамилии (при несовпадении ФИО в дипломе);
  • копию СНИЛС.
СТОИМОСТЬ: 26900 руб.
Контакты
КОНТАКТНОЕ ЛИЦО:
Елена Фурман
КОНТАКТНЫЙ EMAIL:
info@itctraining.ru
КОНТАКТНЫЙ ТЕЛЕФОН:
8 (800) 551-22-85
Расскажите коллегам: