3214
правок
Изменения
Новая страница: «== ''Обязательные резервы банка == '''Резервные требования''' в отношении обязательств коммер...»
== ''Обязательные резервы банка ==
'''Резервные требования''' в отношении обязательств коммерческих банков применяются в целях регулирования общей ликвидности [[Банковская_система|банковской системы]] и являются одним из основных инструментов [[Денежно-кредитная_политика_государства|денежно-кредитного регулирования]]. <br>Обязательные резервы банка предоставляют собой часть кредитных ресурсов, содержащуюся на открытом в Центральном банке беспроцентном счете. Эти резервные фонды кредитная организация обязана создавать в целях обеспечения финансовой надежности.<br>Резервная политика - это часть монетарной политики ЦБ, которая устанавливается для контроля денежных агрегатов, посредством снижения [[Банковский_мультипликатор|денежного мультипликатора]] и поддержания на определенном уровне [[Денежная_масса|денежной массы]] в обращении.
== Суть банковских резервных требований ==
В соответствии с законодательством, банковское учреждение обязано классифицировать активы, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы в порядке, устанавливаемом ЦБ для покрытия возможных убытков, возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков и [[Страхование_банковских_вкладов|гарантирования возврата вкладов]].<br>Обязанность выполнения резервных требований возникает у кредитной организации с момента получения лицензии на право совершения [[Расчетные_банковские_операции|банковских операций]].
== Виды банковских резервов ==
'''Обязательные резервы банка''' – инструмент для контроля денежных средств посредством снижения денежного накопления коммерческими банками. Подобный механизм устанавливается в целях ограничения кредитных возможностей финансовых организаций.<br>Обязательные резервы банка хранятся в Центральном Банке в качестве гарантийного финансового фонда, обеспечивающего надежное выполнение своих обязательств перед клиентами. Эти [[Активы_банка|высоколиквидные активы]] не могут быть использованы при возникновении у банка неблагоприятных обстоятельств. <br>'''Резервный фонд банка''' – часть собственного капитала, образуемая за счет прироста чистых активов. Резервный фонд служит для покрытия убытков банка, возникающих в результате его деятельности, а также для увеличения уставного капитала. По итогам года банк может сделать отчисления в резервный фонд только в том случае, если имеется прибыль. <br>'''Резервы на возможные потери'''<br>Формирование банковского резерва делается с целью избегания следующих рисков:<br>
*неисполнение обязательств со стороны контрагентов банка по операциям или заключенным сделкам;
*снижение стоимости банковских активов;
*увеличение объема обязательств/расходов банка по сравнению с предыдущими периодами.
'''Резерв на возможные потери по ссудам'''<br>Резерв формируется на случай обесценивания ссуды вследствие неисполнения заемщиком финансовых обязательств либо существования реальной угрозы такого неисполнения.<br>Резерв формируется по конкретной сделке либо по группе кредитов со сходными характеристиками кредитного риска ([[Кредитный_портфель|кредитный портфель]]).<br>'''Другие резервы банка'''<br>Помимо основных резервов банка, существуют и другие, для предупреждения возможных потерь по прочим активам:<br>
*резерв банка под балансовые активы, по которым существует риск потерь;
*резерв по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах [[Банковский_учет|бухгалтерского учета]];*резерв по срочным сделкам;
*резерв банка под прочие потери.
По сути, из всех перечисленных банковских резервов эффективным является только резервный фонд – за счет этого фонда банк может влиять на свои расходы. Увеличение всех остальных резервов не влияет на финансовую устойчивость, а значит, не столь эффективно.
== Ссылки ==
#[http://www.e-xecutive.ru/finance/financialplan/738426/ Новая картина банковского рынка]
#[http://www.e-xecutive.ru/finance/financialplan/346327/ Проблемы финансового мониторинга в банковской сфере]
#[http://www.e-xecutive.ru/finance/financialplan/1573484/ Готовы ли российские банки ко «второй волне» кризиса? ]<br><br>
'''''Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти [http://www.e-xecutive.ru/community/intellectual/1428187/ здесь]'''''
[[Category:Финансы]]
'''Резервные требования''' в отношении обязательств коммерческих банков применяются в целях регулирования общей ликвидности [[Банковская_система|банковской системы]] и являются одним из основных инструментов [[Денежно-кредитная_политика_государства|денежно-кредитного регулирования]]. <br>Обязательные резервы банка предоставляют собой часть кредитных ресурсов, содержащуюся на открытом в Центральном банке беспроцентном счете. Эти резервные фонды кредитная организация обязана создавать в целях обеспечения финансовой надежности.<br>Резервная политика - это часть монетарной политики ЦБ, которая устанавливается для контроля денежных агрегатов, посредством снижения [[Банковский_мультипликатор|денежного мультипликатора]] и поддержания на определенном уровне [[Денежная_масса|денежной массы]] в обращении.
== Суть банковских резервных требований ==
В соответствии с законодательством, банковское учреждение обязано классифицировать активы, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы в порядке, устанавливаемом ЦБ для покрытия возможных убытков, возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков и [[Страхование_банковских_вкладов|гарантирования возврата вкладов]].<br>Обязанность выполнения резервных требований возникает у кредитной организации с момента получения лицензии на право совершения [[Расчетные_банковские_операции|банковских операций]].
== Виды банковских резервов ==
'''Обязательные резервы банка''' – инструмент для контроля денежных средств посредством снижения денежного накопления коммерческими банками. Подобный механизм устанавливается в целях ограничения кредитных возможностей финансовых организаций.<br>Обязательные резервы банка хранятся в Центральном Банке в качестве гарантийного финансового фонда, обеспечивающего надежное выполнение своих обязательств перед клиентами. Эти [[Активы_банка|высоколиквидные активы]] не могут быть использованы при возникновении у банка неблагоприятных обстоятельств. <br>'''Резервный фонд банка''' – часть собственного капитала, образуемая за счет прироста чистых активов. Резервный фонд служит для покрытия убытков банка, возникающих в результате его деятельности, а также для увеличения уставного капитала. По итогам года банк может сделать отчисления в резервный фонд только в том случае, если имеется прибыль. <br>'''Резервы на возможные потери'''<br>Формирование банковского резерва делается с целью избегания следующих рисков:<br>
*неисполнение обязательств со стороны контрагентов банка по операциям или заключенным сделкам;
*снижение стоимости банковских активов;
*увеличение объема обязательств/расходов банка по сравнению с предыдущими периодами.
'''Резерв на возможные потери по ссудам'''<br>Резерв формируется на случай обесценивания ссуды вследствие неисполнения заемщиком финансовых обязательств либо существования реальной угрозы такого неисполнения.<br>Резерв формируется по конкретной сделке либо по группе кредитов со сходными характеристиками кредитного риска ([[Кредитный_портфель|кредитный портфель]]).<br>'''Другие резервы банка'''<br>Помимо основных резервов банка, существуют и другие, для предупреждения возможных потерь по прочим активам:<br>
*резерв банка под балансовые активы, по которым существует риск потерь;
*резерв по инструментам, отраженным на внебалансовых счетах [[Банковский_учет|бухгалтерского учета]];*резерв по срочным сделкам;
*резерв банка под прочие потери.
По сути, из всех перечисленных банковских резервов эффективным является только резервный фонд – за счет этого фонда банк может влиять на свои расходы. Увеличение всех остальных резервов не влияет на финансовую устойчивость, а значит, не столь эффективно.
== Ссылки ==
#[http://www.e-xecutive.ru/finance/financialplan/738426/ Новая картина банковского рынка]
#[http://www.e-xecutive.ru/finance/financialplan/346327/ Проблемы финансового мониторинга в банковской сфере]
#[http://www.e-xecutive.ru/finance/financialplan/1573484/ Готовы ли российские банки ко «второй волне» кризиса? ]<br><br>
'''''Это заготовка энциклопедической статьи по данной теме. Вы можете внести вклад в развитие проекта, улучшив и дополнив текст публикации в соответствии с правилами проекта. Руководство пользователя вы можете найти [http://www.e-xecutive.ru/community/intellectual/1428187/ здесь]'''''
[[Category:Финансы]]