Бухгалтер ИП

14 октября 2026 — 15 октября 2026

СПЕЦИАЛИЗАЦИЯ:: Генеральное руководство, Финансы, Кредитование

ФОРМАТ:: Открытый

Для кого:
Бухгалтеры, начинающие специалисты, помощники бухгалтера, владельцы малого бизнеса, желающие глубже понять учетные процессы.

Бухгалтер ИП — это специалист, который отвечает за ведение финансового и налогового учета индивидуального предпринимателя, подготовку и сдачу отчетности, а также расчет налогов и взносов.

Актуальность темы:
Рост числа малых предприятий и ИП повышает спрос на специалистов, способных вести учет в этом сегменте эффективно и с учетом всех законодательных нюансов, избегая рисков и штрафов. С учетом сокращения систем упрощенного налогообложения и увеличения уровня налогообложения НДС тема является актуальной.

Цель курса:
Формирование и совершенствование профессиональных компетенций в области ведения бухгалтерского и налогового учета, составления и сдачи отчетности для индивидуальных предпринимателей.

Участники обучения узнают:

Правовые основы деятельности ИП и особенности взаимодействия с контролирующими органами.
Актуальные системы налогообложения и алгоритм выбора оптимального режима. Особенности обложения налогом на добавленную стоимость деятельности ИП.
Практические навыки ведения учета, расчета налогов и обязательных платежей.
Правила оформления кадровых документов и расчета заработной платы для сотрудников ИП. Последние изменения в трудовом законодательстве.
Современные сервисы и инструменты для автоматизации учета и минимизации ошибок. Особенности ведения налогового учета от банков.

ПРОГРАММА

ПРОГРАММА

1. Основы правового статуса индивидуального предпринимателя

Ключевые отличия ИП от юридического лица с точки зрения бухгалтера.
Ключевые изменения в законодательстве о регистрации и деятельности ИП.
Гражданская и налоговая ответственность предпринимателя.
Обзор последних поправок в Налоговый кодекс, влияющих на деятельность ИП. Новые обязанности по уплате НДС.
Ограничения по видам деятельности и найму сотрудников.
Особенности применения Федерального закона от 14.07.2022 № 266-ФЗ о контрольно-кассовой технике.
Взаимодействие с налоговыми органами, банками и внебюджетными фондами.
Правила ведения учета и сдачи отчетности в электронном формате.
Основные права и обязанности бухгалтера, работающего с ИП.
Как ИП нанять работников и оформить с ними трудовые отношения.

2. Выбор системы налогообложения с учетом последних изменений

Лимиты и условия применения упрощенной системы налогообложения (УСН).
Новые правила налогообложения деятельности ИП НДС: налоговая реформа.
Изменения в патентной системе налогообложения (ПСН) и сферах ее применения.
Налог на профессиональный доход. Чем ИП отличается от самозанятого.
Общая система налогообложения (ОСНО): новые ставки и порядок учета НДС.
Практические кейсы по расчету налоговой нагрузки с учетом актуальных ставок.
Алгоритм перехода между налоговыми режимами и сроки уведомления.

3. Страховые взносы ИП «за себя» и за работников

Порядок расчета фиксированных страховых взносов в СФР и 1%.
Новые размеры фиксированных и дополнительных взносов ИП «за себя».
Изменения в порядке исчисления взносов при доходе свыше 300 тысяч рублей.
Ставки страховых взносов за работников в ПФР, ФСС и ФФОМС.
Сроки уплаты взносов и сдачи отчетности с учетом новых регламентов.
Взаимозачет уплаченных взносов против исчисленных налогов по новым правилам.
Последствия неуплаты взносов в соответствии с изменениями в КоАП.

4. Учет доходов и расходов, документальное оформление операций

Понятие первичных учетных документов и их обязательные реквизиты. Нужно ли применять ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот в бухгалтерском учете».
Оформление операций с поставщиками и подрядчиками (счета, акты, УПД).
Подтверждение расходов для уменьшения налогооблагаемой базы на УСН.
Профессиональные вычеты по НДФЛ при применении ОСНО.
Учет расходов на закупку товаров, материалов и основных средств.
Особенности учета представительских и командировочных расходов.
Организация документооборота и хранения первичной документации.

5. Кассовая дисциплина и работа с онлайн-кассами

Порядок ведения кассовых операций при работе с наличными деньгами.
Требования к онлайн-кассам, порядок их регистрации и применения.
Оформление приходных и расходных кассовых ордеров и правила ведения кассовой книги.
Формирование корректного чека: обязательные реквизиты и особенности.
Взаимодействие с оператором фискальных данных (ОФД).
Типичные нарушения кассовой дисциплины и меры ответственности.

6. Взаимоотношения с контрагентами: проверка и минимизация рисков

Проверка контрагента на благонадежность перед заключением договора. Ст. 54.1 НК РФ: как применять в отношении ИП.
Основные риски при работе с поставщиками-однодневками.
Документальное подтверждение деловой цели и экономической оправданности расходов.
Получение и выдача электронных счетов-фактур.
Работа с неподтвержденными и сомнительными затратами.
Действия бухгалтера при получении требования из ИФНС о пояснениях.

7. Наемный труд у ИП: кадровый учет и расчет заработной платы

Оформление трудовых и гражданско-правовых договоров с физическими лицами.
Порядок расчета и выплаты заработной платы, аванса и отпускных.
Исчисление и уплата НДФЛ с доходов работников, применение вычетов.
Начисление и уплата страховых взносов за работников в ПФР, ФСС, ФФОМС.
Подготовка и сдача обязательной отчетности по работникам: ЕФС-1, РСВ, 6-НДФЛ, 4-ФСС.
Особенности учета внешних совместителей и «временных» сотрудников.

8. Сдача налоговой и статистической отчетности через интернет

Обзор актуальных форм отчетности для ИП на разных системах налогообложения.
Электронная отчетность с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи.
Работа с личным кабинетом налогоплательщика и кабинетами на сайте СФР. Работа с электронными больничными.
Порядок исправления ошибок в уже поданной отчетности.
Сроки сдачи налоговой отчетности в связи с введением единого налогового счета (ЕНП).
Сдача нулевой отчетности при временном отсутствии деятельности.

9. Налоговые проверки: подготовка, поведение во время проверки, обжалование

Виды налоговых проверок: камеральные и выездные, их отличия и сроки.
Особенности проведения камеральной налоговой проверки декларации по НДС.
Перечень документов, которые чаще всего запрашивают налоговики.
Права и обязанности ИП и его представителя-бухгалтера во время проверки.
Составление пояснений в ответ на требование ИФНС.
Порядок обжалования решений и действий налоговых органов.
Меры ответственности за налоговые правонарушения и способы их минимизации.

10. Легальная налоговая оптимизация для малого бизнеса

Понятие налогового планирования и отличие от схем уклонения от налогов. Как введение новых ставок и лимитов по НДС повлияло на налоговое планирование.
Оптимизация через грамотный выбор налогового режима и объекта налогообложения.
Использование страховых взносов «за себя» для максимального уменьшения налога при применении УСН «доходы».
Обоснованное применение налоговых льгот и освобождений.
Оптимизация расходов на УСН «Доходы минус расходы».
Работа с убытками прошлых периодов для снижения текущих платежей.

11. Современные сервисы и программы для автоматизации учета у ИП

Обзор популярных онлайн-бухгалтерий: функционал, стоимость, целевая аудитория.
Автоматизация расчета налогов, формирования отчетности и отправки в госорганы.
Электронный документооборот с контрагентами и сотрудниками.
Интеграция банковских выписок и онлайн-касс с бухгалтерскими программами.
Какие услуги предлагают банки для ведения бухгалтерии.

Ответы на вопросы участников.

Курс проводится на основании источников:

Налоговый кодекс Российской Федерации (части первая и вторая).
Федеральный закон от 06.12.2011 № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете».
Федеральный закон от 22.05.2003 № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники».
Официальный сайт Федеральной налоговой службы (ФНС России).
Официальный сайт Пенсионного фонда Российской Федерации.
Профессиональные справочно-правовые системы: «КонсультантПлюс», «Гарант».
Журналы «Упрощенка», «Главбух», «Российский налоговый курьер».

СТОИМОСТЬ: 46900 руб.

Зарегистрироваться

Контакты

КОНТАКТНОЕ ЛИЦО:: Аири Кемппайнен

КОНТАКТНЫЙ EMAIL:: info@itctraining.ru

КОНТАКТНЫЙ ТЕЛЕФОН:: 8 (800) 200-50-16

Расскажите коллегам: